Прием оплат по СБП и онлайн-касса: когда нужно выдать чек

В статье расскажем, как работает Система быстрых платежей при онлайн-расчетах, когда при приеме оплаты через СБП нужна онлайн-касса и в каких случаях следует формировать кассовые чеки.

Преимущества приема онлайн-оплаты через СБП

Для интернет-бизнеса Система быстрых платежей стала востребованной альтернативой интернет-эквайрингу благодаря ряду преимуществ.

Низкие комиссии. Прием платежей через СБП обходится бизнесу дешевле: максимальная комиссия составляет 0,7%, тогда как при интернет-эквайринге она может достигать 5% в зависимости от условий банка. Кроме того, операции через СБП не облагаются НДС.

Мгновенное поступление средств. Деньги практически сразу зачисляются на расчетный счет компании. Это позволяет быстрее распоряжаться выручкой, своевременно оплачивать поставщикам, закупать товары и выплачивать зарплату без кассовых разрывов.

Быстрое подключение. Многие банки предлагают готовые решения для подключения СБП к интернет-магазину или мобильному приложению. После активации сервиса остается настроить интеграцию с онлайн-кассой.

Удобная оплата для покупателей. Клиенту не нужно вводить реквизиты банковской карты. Достаточно выбрать оплату через СБП, перейти по платежной ссылке, отсканировать QR-код или нажать кнопку оплаты, после чего подтвердить перевод в мобильном приложении банка.

По опыту специалистов Бизнес.Ру большинство компаний подключают одновременно интернет-эквайринг и СБП. Такой подход позволяет сохранить привычные способы оплаты для покупателей и одновременно сократить расходы бизнеса на комиссии.

Как проходит оплата через СБП

Для приема платежей через СБП можно использовать несколько вариантов:

1. кнопку «Оплатить через СБП», встроенную в платежную форму сайта;
2. платежную ссылку, ведущую сразу к оплате;
3. QR-код СБП, который размещают на сайте или отправляют покупателю по электронной почте либо в мессенджере.

Для покупателя процесс выглядит следующим образом:

1. Покупатель выбирает оплату через СБП по кнопке, ссылке или QR-коду.
2. Подтверждает перевод в мобильном приложении своего банка.
3. Банк передает информацию в Систему быстрых платежей.
4. СБП направляет запрос банку получателя.
5. После подтверждения средства поступают на расчетный счет продавца.

Нужна ли облачная касса при приеме платежей через СБП

Если компания принимает оплату через СБП от физических лиц, применение онлайн-кассы обязательно. Такое требование установлено Федеральным законом № 54-ФЗ.

При дистанционной торговле чаще используют облачные кассы. Они автоматически формируют электронный чек после успешной оплаты, передают его покупателю и отправляют сведения оператору фискальных данных для дальнейшей передачи в ФНС.

В каких случаях кассу при оплате через СБП можно не применять

Использовать онлайн-кассу не требуется, если одновременно выполняются несколько условий:

1. расчеты проводятся в безналичной форме;
2. обе стороны являются юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями;
3. физические лица в расчетах не участвуют;
4. перевод осуществляется дистанционно;
5. электронные средства платежа не используются;
6. платеж связан с предпринимательской деятельностью и соответствует требованиям 54-ФЗ.

Например, если ИП перечисляет деньги организации напрямую с расчетного счета на расчетный счет без использования банковских карт, электронных кошельков или мобильных приложений, применять ККТ не нужно (п. 9 ст. 2 Закона № 54-ФЗ).

Какие требования предъявляются к чекам при оплате через СБП

При расчетах через СБП действуют общие требования Федерального закона № 54-ФЗ. Если товар или услуга оплачиваются заранее, продавец обычно оформляет два кассовых документа: чек на предоплату и чек полного расчета. Подробнее о правилах их формирования можно прочитать в отдельной статье.

Помимо обязательных реквизитов, электронный чек должен содержать дополнительные сведения для интернет-расчетов:

1. тег 1187 — адрес сайта или место расчета в сети Интернет;
2. тег 1008 — адрес электронной почты или номер телефона покупателя, на который направляется чек.

Электронный чек необходимо сформировать и отправить покупателю в сроки, установленные законодательством, — не позднее конца следующего рабочего дня после расчета.

Как подключить оплату через СБП на сайте

Подключение занимает немного времени и обычно включает несколько этапов.

Шаг 1. Откройте расчетный счет

Для приема платежей через СБП понадобится расчетный счет в банке, поддерживающем этот сервис. При выборе банка стоит учитывать стоимость обслуживания, тарифы и доступные инструменты для онлайн-бизнеса.

Шаг 2. Подключите СБП

Оставьте заявку через интернет-банк, мобильное приложение или обратитесь к менеджеру банка. После подключения магазин сможет принимать платежи через Систему быстрых платежей.

Шаг 3. Настройте онлайн-кассу

Проверьте, поддерживает ли используемая касса прием платежей через СБП, и убедитесь, что она корректно интегрирована с банком и автоматически формирует чеки в соответствии с требованиями 54-ФЗ.

Шаг 4. Выполните тестовый платеж

После завершения настройки проведите пробную оплату и убедитесь, что кассовый чек формируется и отправляется корректно. Это позволит проверить работу всей цепочки — от приема платежа до передачи данных покупателю и в ФНС.

Главное

1. При оплате товаров и услуг через СБП физическими лицами продавец обязан применять онлайн-кассу и формировать чеки в соответствии с требованиями 54-ФЗ.
2. Если расчеты между ИП и организациями проводятся напрямую между расчетными счетами без использования электронных средств платежа, применять ККТ не требуется.
3. Чеки при оплате через СБП оформляются по общим правилам 54-ФЗ и должны содержать обязательные реквизиты, а также дополнительные теги для интернет-расчетов.
4. При получении предоплаты и последующей передаче товара или оказании услуги, как правило, формируются чек предоплаты и чек полного расчета.
5. Для подключения СБП достаточно открыть или использовать существующий расчетный счет, активировать сервис в банке, настроить интеграцию с онлайн-кассой и проверить работу системы с помощью тестового платежа.