Как открыть расчетный счет для ИП и ООО

Расчетный счет нужен бизнесу для работы с безналичными платежами: приема оплаты от клиентов, расчетов с поставщиками, перечисления налогов и других финансовых операций. 

Разберем, как открыть расчетный счет для ИП и ООО и что важно учитывать при выборе банка.

Изображение с сайта Бизнес.Ру Онлайн-Чеки

Что такое расчетный счет

Расчетный счет – это банковский счет, который предприниматель или компания используют для ведения бизнеса. Он состоит из 20 цифр, каждая из которых содержит определенную информацию о владельце и банке.

Первые цифры помогают определить тип владельца счета:

1. 407 – счета юридических лиц;
2. 408 – счета ИП и физических лиц;
3. 405 и 406 – счета государственных организаций.

Далее указывается код категории владельца. Например, комбинация 02 используется для компаний и предпринимателей. Затем идет код валюты: для рублевых счетов – 810. Оставшиеся цифры содержат данные о подразделении банка и внутренний номер счета.

Расчетный счет нужен бизнесу для проведения банковских операций и безналичной уплаты налогов в соответствии со ст. 45 НК РФ.

Чем расчетный счет отличается от других видов счетов

1. От лицевого счета

Лицевой или текущий счет открывается физлицу для личных расходов и переводов. Использовать его для предпринимательской деятельности нельзя.

1. От депозитного счета

Депозит предназначен для хранения денег и получения процентов. Он не используется для ежедневных расчетов бизнеса.

Расчетный счет, наоборот, нужен для постоянного движения средств: оплаты услуг, приема выручки и переводов контрагентам.

1. От кредитного счета

Кредитный счет банк открывает автоматически при выдаче займа. Он используется для учета заемных средств и контролируется банком.

На таком счете находятся кредитные деньги, а не собственные средства бизнеса. Банк отслеживает график платежей и начисляет проценты при просрочке.

1. От корреспондентского счета

Корреспондентский счет принадлежит самому банку и используется для межбанковских расчетов.

ИП и компании не могут им управлять. К/с указывается в реквизитах организации и нужен для переводов между разными банками.

Какие операции проводят через расчетный счет

ИП вправе работать без расчетного счета, если принимает оплату только наличными. Но в этом случае появляются ограничения:

1. нельзя принимать от юрлиц наличные свыше 100 000 ₽ по одному договору;
2. не получится участвовать в тендерах и госзакупках;
3. клиенты не смогут оплачивать покупки банковской картой или переводом.

Компании используют расчетный счет практически для всех финансовых операций:

1. оплаты налогов и взносов;
2. приема платежей;
3. переводов поставщикам;
4. выплаты зарплаты;
5. оплаты кредитов и штрафов;
6. подключения интернет-эквайринга;
7. открытия депозитов.

Для ИП расчетный счет также помогает избежать проблем с банком. Использование личной карты для предпринимательских расчетов может привести к блокировке операций. Поэтому для законного приема платежей бизнесу лучше открыть отдельный р/с.

Как открыть расчетный счет

Открыть расчетный счет можно полностью онлайн.

Шаг 1. Выбрать банк

Банки предлагают разные условия обслуживания: отличаются тарифы, комиссии и набор дополнительных услуг. Перед открытием счета стоит сравнить несколько вариантов и выбрать подходящий под задачи бизнеса.

Лучше сразу ориентироваться на банк, в котором вы планируете подключать интернет-эквайринг. Во многих случаях наличие расчетного счета – обязательное условие для подключения эквайринга.

Шаг 2. Подготовить документы

Для ИП обычно требуются:

1. паспорт;
2. ИНН;
3. ОГРНИП;
4. выписка из ЕГРИП;
5. лицензии при наличии;
6. карточка с образцами подписей и печати;
7. налоговая декларация.

Для ООО список шире:

1. паспорт директора и главного бухгалтера;
2. ИНН и ОГРН;
3. выписка из ЕГРЮЛ;
4. устав и другие учредительные документы;
5. приказ или протокол о назначении директора;
6. лицензии;
7. образцы подписей и печати;
8. бухгалтерская отчетность.

Точный перечень документов зависит от требований конкретного банка.

Шаг 3. Подать заявку

Для открытия счета нужно заполнить заявление и указать данные компании или ИП. Во многих банках заявку можно отправить через сайт или мобильное приложение.

Шаг 4. Получить реквизиты

После проверки документов и подписания договора на расчетно-кассовое обслуживание банк открывает счет и выдает реквизиты. Обычно процедура занимает от одного до трех рабочих дней.

Также выбрать подходящий банк поможет статья – Рейтинг банков для ИП: где открыть РКО 

Может ли банк отказать в открытии счета

Да, банк вправе отказать в открытии расчетного счета.

Чаще всего причиной становится неполный пакет документов. Также отказ возможен при подозрениях на нарушение требований 115-ФЗ, низкой налоговой нагрузке или других финансовых рисках.

Можно ли открыть несколько расчетных счетов

Да, ограничений по количеству счетов нет. Компания или ИП могут открыть несколько расчетных счетов как в одном банке, так и в разных.

Также разрешено использовать счета в разных валютах.

Что будет, если принимать оплату на личную карту

ИП может получать деньги на личный счет физлица только при условии, что затем эти средства будут внесены на расчетный счет бизнеса. Такая позиция указана в письме ФНС от 20.06.2018 № ЕД-3-2/4043@.

Если деньги остаются на личной карте, налоговая может запросить пояснения, а поступления признать доходом от предпринимательской деятельности.

Кроме того, Банк России запрещает использовать личные счета для бизнеса в соответствии с п.п. 2.1 и 2.2 инструкции № 204-И от 30.06.2021.

При выявлении нарушений банк может ограничить операции по счету или полностью его заблокировать.

Когда банк может заблокировать расчетный счет

Банки автоматически контролируют операции клиентов на предмет соблюдения 115-ФЗ.

Если транзакции покажутся подозрительными, банк вправе временно приостановить операцию и запросить документы для проверки. В отдельных случаях доступ к счету могут ограничить до выяснения обстоятельств.

Главное

Расчетный счет – это банковский счет, который используется для безналичных операций в рамках бизнеса.

Для компаний он обязателен: через р/с оплачивают налоги, принимают платежи и рассчитываются с контрагентами.

Для ИП наличие расчетного счета упрощает работу с клиентами, позволяет подключить онлайн-оплату и помогает соблюдать ограничения по наличным расчетам.

Чтобы открыть расчетный счет, нужно выбрать банк, подготовить документы, подать заявку и подписать договор на РКО.