Может ли бизнес работать с расчетными чеками

В статье разберем, что такое расчетные чеки, чем они отличаются от кассовых и насколько такой формат актуален в 2026 году.

Что такое расчетные чеки

Расчетный чек – ценная бумага, по которой чекодатель поручает своему банку перевести чекодержателю указанную в документе сумму (ст. 877 ГК РФ). По сути это одна из форм безналичных расчетов.

Выступать плательщиком по чеку может только банк, где у чекодателя есть средства и право распоряжаться ими путем выставления чеков.

В разговорной речи расчетным чеком иногда называют кассовый чек, который продавец формирует при поступлении денег на расчетный счет. В этой статье речь пойдет именно о расчетном чеке как ценной бумаге в смысле ГК РФ, а не о чеке по 54-ФЗ.

Чем расчетный чек отличается от кассового

Несмотря на созвучные названия, это два разных документа.

1. Расчетный чек – ценная бумага, которую использует покупатель-чекодержатель при расчете. Его выдает банк, и с ККТ он не связан; по сути это способ передать деньги.
2. Кассовый чек – документ, который продавец обязан выдать покупателю по 54-ФЗ после проведенного расчета. Он нужен бизнесу, чтобы отчитаться перед налоговой обо всех расчетах, а покупателю – чтобы защитить свои права потребителя.

Если клиент платит расчетным чеком, продавца это автоматически не освобождает от применения кассы. Когда касса все же нужна, разберем дальше.

Какие реквизиты должен содержать расчетный чек

Для расчетного чека, как и для кассового, закон устанавливает свой набор реквизитов. Согласно статье 878 ГК РФ, в нем должны быть:

1. наименование;
2. поручение банку выплатить определенную сумму;
3. наименование плательщика и банковский счет, с которого пройдет платеж;
4. валюта платежа;
5. дата и место составления чека;
6. подпись чекодателя.

Если отсутствует любой из этих реквизитов, кроме места составления, документ теряет силу чека, и банк вправе отказать в операции. А вот без указания места составления чек не теряет силу: его считают подписанным по месту нахождения чекодателя.

Банк, который принимает чек к оплате, обязан убедиться в его подлинности и в том, что предъявитель чека – уполномоченное по нему лицо (Положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П).

Подробнее про обязательные реквизиты в чеках по 54-ФЗ рассказали в статье.

Что делать компании, когда клиент платит расчетным чеком

54-ФЗ не устанавливает отдельных правил для расчетов расчетным чеком. Обязанность применять ККТ в этом случае зависит от статуса клиента.Если оплата поступает от юрлица, продавцу нужно пройти несколько шагов.

1. Принять чек. Передача чека не считается оплатой (ст. 877 ГК РФ): принимая документ, продавец еще не подтверждает, что расчет произведен и деньги получены.
2. Проверить реквизиты. Нужно убедиться, что в чеке есть все данные, предусмотренные ст. 878 ГК РФ. Если отсутствует любой реквизит, кроме места составления, банк может отказать в приеме чека.
3. Обратиться в банк чекодателя. В чеке указано, из какого банка и с какого счета клиента должны перевести деньги продавцу. Чек нужно предъявить в этот банк, чтобы там проверили его подлинность, полномочия чекодателя и наличие средств на счете. Предъявить чек онлайн, например через мобильное приложение, не получится – только с оригиналом в отделении банка.
4. Дождаться зачисления денег на свой счет. После проверки банк переведет средства со счета чекодателя-покупателя на счет чекодержателя-продавца.
5. Проверить, нужна ли касса. Если расчетным чеком заплатил ИП или юрлицо, ККТ не применяется (п. 9 ст. 2 закона 54-ФЗ). Если платило физлицо, кассу применить нужно – подробнее об этом в разделе ниже.

Если чек не пробить, когда это обязательно по закону, бизнесу грозит штраф по статье 14.5 КоАП РФ.

Как не стать жертвой мошенничества при приеме расчетного чека

Снизить риски помогут несколько правил.

1. Деньги вперед. Не стоит передавать товар или оказывать услугу только на основании полученного расчетного чека: он не гарантирует, что банковский перевод действительно состоится.
2. Гарантия в договоре. В договоре с покупателем стоит заранее прописать, что обязательства по оплате считаются исполненными с момента зачисления денег на счет продавца.
3. Проверка чека в банке. Получив чек, продавец должен проверить наличие всех реквизитов и обратиться в банк – там проведут более серьезную проверку покупателя и остатка на его счете.
4. Работа только с оригиналом. Принимать стоит только оригинальный документ, а не фото, скан или другой дубликат. Даже внешне подлинный чек может оказаться подделкой с неверными реквизитами или «пустым», если денег на счете покупателя нет. Поэтому перед передачей товара чек в любом случае стоит предъявить в банк для проверки.

Нужна ли касса, если покупатель расплатился расчетным чеком

Ответ зависит от того, кто платит – юрлицо или физлицо.Покупатель-юрлицо. Допустим, компания покупает у ИП комплект офисной мебели и выписывает расчетный чек – поручение банку перевести ИП определенную сумму за покупку. Банк проводит платеж, деньги поступают на расчетный счет ИП.

В этой ситуации кассовый чек не выдается, и касса не применяется: действует правило п. 9 ст. 2 закона 54-ФЗ, по которому расчеты между организациями и ИП через расчетные счета без предъявления электронных средств платежа обходятся без онлайн-кассы. Расчетный чек к электронным средствам платежа не относится – его выписывают на бумаге, а не через электронные технологии.

Покупатель-физлицо. Если бы тот же комплект мебели у ИП по расчетному чеку покупало физлицо, ИП был бы обязан провести оплату через ККТ и выдать покупателю кассовый чек (п. 1 ст. 1.2 закона 54-ФЗ).Такой кассовый чек оформляют по правилам 54-ФЗ со всеми реквизитами, которые предусмотрены статьей 4.7.

Главное

1. Расчетный чек – это поручение банку перевести деньги со счета чекодателя на счет чекодержателя.
2. Нужно ли пробивать кассовый чек после поступления денег по расчетному чеку, зависит от статуса плательщика: если платил юрлицо или ИП, касса не нужна, если физлицо – кассовый чек обязателен.