5 способов: как ИП принимать оплату от физических лиц

В статье разберем, как ИП принимать оплату от физических лиц, какие существуют популярные способы приема платежей и в каких случаях нужно подключить облачную кассу по 54-ФЗ.

Как принимать оплату от физлиц

По данным аналитики Бизнес.Ру, компании все чаще комбинируют несколько способов приема платежей, а не ограничиваются одним вариантом. Так, оплату по ссылкам используют 56,6% клиентов, а остальные принимают платежи через сайт.

Если смотреть на распределение способов оплаты в целом, картина выглядит так: банковскими картами расплачиваются 65% компаний, а на другие способы, СБП, pay-сервисы, ссылки и так далее, приходятся оставшиеся 35%.

Поэтому при выборе способов приема платежей стоит закладывать сразу несколько вариантов, чтобы покупатель мог сам выбрать удобный способ расчета. Такой подход одновременно повышает и лояльность клиента, и конверсию успешных платежей. Ниже разберем самые распространенные варианты приема оплаты.

Как принимать оплату от физлиц

Разберем наиболее популярные способы приема платежей.

Банковская карта

Оплата банковской картой, один из самых распространенных способов безналичного расчета: его используют интернет-магазины, продавцы в соцсетях, мессенджерах и приложениях.

Для работы нужно открыть расчетный счет и подключить интернет-эквайринг. Настроить оплату картой можно под разные сценарии: подписку, регулярные списания, разовые платежи или оплату частями. Покупатель при этом переходит к платежной форме, где среди прочего видит вариант «оплатить по карте».

При доставке заказов курьером или оказании услуг на выезде подойдет приложение «Мобильный кассир» с функцией приема оплаты Pay to Phone от Бизнес.Ру: смартфон заменяет курьеру физическую кассу, покупатель прикладывает карту к телефону, а чек формирует облачная касса.

Платежные ссылки: разовые и многоразовые

Ссылка, это платежный инструмент, который перенаправляет покупателя на платежную форму, где он может оплатить товар или услугу удобным способом. После оплаты деньги поступают на счет продавца, а облачная касса отправляет клиенту онлайн-чек.

Под задачи бизнеса подходят два вида ссылок: 

1. Разовые формируются индивидуально под конкретного покупателя, например под уникальную корзину в интернет-магазине: такую ссылку обычно отправляют в чат или на почту, и она перестает действовать после оплаты.

1. Многоразовые создают один раз, и они подходят для неограниченного числа оплат: их размещают в соцсетях и мессенджерах, и при небольшом ассортименте такая ссылка может заменить сайт, например при продаже одного инфопродукта с разными тарифами.

Перевод на счет по реквизитам

Этот способ подойдет ИП, которые работают с другими ИП и юрлицами, а также специалистам, оказывающим услуги по договору. Для работы клиенту достаточно предоставить реквизиты своего расчетного счета, а покупатель переводит деньги через банковское приложение.

Нужна ли касса в этом случае? Да, если клиент, физлицо. Если оплату принимают от ИП или организации без предъявления электронного средства платежа, касса не требуется согласно п. 9 ст. 2 закона 54-ФЗ.

СБП

Оплату через СБП используют и онлайн-бизнес, и розница. В интернете применяют три варианта: кнопку СБП прямо в форме заказа или на странице оплаты, после нажатия на которую покупатель переходит в приложение своего банка; платежную ссылку, которую продавец отправляет клиенту удобным способом; и QR-код, который можно показать на сайте или отправить в мессенджере и по почте, покупателю достаточно навести камеру смартфона на код, чтобы перейти к оплате.

В розничном магазине покупатель сканирует QR-код с терминала камерой смартфона, переходит в приложение своего банка, проверяет данные платежа и подтверждает перевод.

Pay-сервис

Когда нужно максимально упростить процесс оплаты для онлайн-покупателя, подключают pay-сервисы. Клиенту не приходится каждый раз заново вводить номер карты, срок действия и другие платежные данные: достаточно один раз сохранить карту в выбранном сервисе, например Mir Pay или T-Pay, а при следующих покупках подтверждать оплату одним действием, через Face ID, отпечаток пальца или PIN-код.

При таком способе расчета продавец не получает данные банковской карты покупателя: вместо реквизитов используются токены, уникальные цифровые идентификаторы для проведения платежа, поэтому данные карты во время оплаты продавцу не раскрываются.

Для покупателя процесс выглядит привычно: на странице заказа среди доступных способов оплаты появляется кнопка нужного pay-сервиса. Клиент выбирает ее и подтверждает покупку либо в приложении банка, либо прямо в сервисе, в зависимости от выбранного способа.

Когда нужна касса при приеме оплаты от физлиц

Закон 54-ФЗ в статье 1.2 устанавливает общее правило: онлайн-касса нужна при расчетах с физлицами независимо от способа оплаты. Касса требуется, если клиент-физлицо платит наличными, банковской картой, по СБП, по платежной ссылке или QR-коду, банковским переводом на расчетный счет. После получения оплаты продавец обязан сформировать и выдать покупателю кассовый чек со всеми реквизитами, установленными ст. 4.7.

Из этого правила есть исключения.

Предприниматели, торгующие в труднодоступной местности, это территории без интернета, села и деревни, список которых утверждают региональные власти согласно ч. 3 ст. 2. Если ИП работает в такой местности, он вправе не проводить расчет через ККТ.

ИП на НПД, плательщики налога на профессиональный доход, кассу не используют, но обязаны выдавать чеки, сформированные через мобильное приложение ФНС, согласно ч. 2.2 ст. 2.

Некоторые ИП на патенте освобождены от применения ККТ, например те, кто оказывает парикмахерские, косметические или ремонтные услуги. Вместо чека они выдают документ о расчете, подробный список приведен в ч. 2.1 ст. 2.

Есть и отдельные сферы бизнеса с особыми условиями: без кассы могут работать ИП, торгующие из киосков, ремонтирующие ключи или обувь, сдающие в аренду собственное жилье и так далее. Весь перечень закреплен в ч. 2 ст. 2.

Чтобы понять, может ли ООО принимать оплату от физлиц без кассы, нужно проверить, не подпадает ли конкретный бизнес под исключения, установленные ст. 2 закона 54-ФЗ.

Что будет, если принимать оплату без кассы

Законный способ приема оплаты для ИП, использовать ККТ. За несоблюдение требований 54-ФЗ налоговая выпишет штраф по ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ:

1. от 1/4 до 1/2 суммы расчета, проведенного без применения ККТ, но не менее 10 000 ₽, если нарушитель, ИП;
2. от 3/4 до полной суммы неучтенного дохода, но не менее 30 000 ₽, если нарушитель, юрлицо.

За повторное нарушение деятельность бизнеса могут приостановить на срок до 90 суток.

Главное

Способов принимать оплату от физических лиц у ИП несколько. Самый удобный вариант, принимать безналичные расчеты через сайт интернет-магазина, по платежной ссылке или переводом на расчетный счет. Но при любом способе главное, соблюдать закон 54-ФЗ: использовать онлайн-кассу и выдавать покупателю чек.