С 1 июня ужесточат контроль за переводами с карты на карту

С 1 июня 2025 года вступают в силу новые правила, которые серьезно повлияют на то, как физические лица и бизнес используют банковские переводы. ФНС получит расширенные основания для анализа переводов между гражданами, а также возможности доначислений налогов, если переводы будут расценены как доход.

Что изменилось?

Федеральная налоговая служба разъяснила в письме, что переводы между физлицами не облагаются НДФЛ, если речь идет, например, о подарках или возвратах долга. Но если деньги поступают за услуги, продажу имущества или иные действия, приравниваемые к получению дохода, — налоги платить придется. В противном случае возможны штрафы и пени.

Безопасные переводы:

• Помощь родственникам или друзьям.
• Возврат ранее одолженных средств.
• Разовые подарки (если не носят систематический характер).

Риски и налогооблагаемые переводы:

• Продажа имущества (авто, техника, недвижимость).
• Доходы от услуг без оформления ИП.
• Постоянные поступления от одного и того же отправителя без подтверждающих документов.
• Деньги, существенно превышающие официальные доходы.
• Переводы от неизвестных или анонимных лиц.

Особая зона риска:

Физлица и ООО без официального заработка, но с регулярными крупными поступлениями, теперь в зоне повышенного внимания. Если переводы выглядят как оплата за услуги, консультации или перепродажу, их могут признать доходами.

Чего нельзя делать с 1 июня 2025 года:

• Получать оплату за услуги или товар без чеков и документов.
• Использовать личные банковские карты для деловых операций.
• Маскировать коммерческую деятельность под «подарки».
• Делать вид, что регулярные продажи — случайные переводы.

Чтобы избежать вопросов со стороны налоговой, храните любые доказательства, подтверждающие законность переводов: расписки, договора займа, чеки или дарственные.

Ужесточение контроля наблюдается в следующих изменений:

• Банки получат право приостанавливать подозрительные операции до 48 часов.
• Госорганы и крупные компании больше не смогут обращаться к гражданам через мессенджеры.
• Вводится функция «самозапрета» через Госуслуги — можно ограничить регистрацию контрактов от своего имени.
• Запрещена передача SIM-карт третьим лицам (за исключением членов семьи).

Напоминаем, что согласно 54-ФЗ любые расчеты между физлицами и ИП/ООО — даже через переводы — требуют применения онлайн-кассы и выдачи фискального чека.

Источник: Гарант.Ру