3 ошибки, которые стоят бизнесу миллионы — и как их избежать

Ошибки в налогах редко проявляются сразу. Чаще они накапливаются годами — а потом неожиданно «всплывают» при проверке ФНС, оборачиваясь доначислениями, штрафами и потерей репутации. 

Разберем три самые распространенные ошибки, которые мы видим у клиентов — и расскажем, как их не допустить.

Ошибка №1. Слепое доверие бухгалтеру без контроля

Даже самый опытный бухгалтер может ошибаться — из-за человеческого фактора, нехватки времени или незнания нюансов законодательства. Проблема в том, что налоговая ответственность лежит на компании, а не на сотруднике.

Как это выглядит на практике:

1. Не отправили декларацию вовремя — счет заблокирован.
2. Неправильно заполнили строки в расчете — вычет по НДС не приняли.
3. Пропустили изменения в лимитах по УСН — потеряли право на спецрежим.

Как избежать:

1. Проводите регулярные внутренние аудиты.
2. Разделяйте функции подготовки и проверки отчетности.
3. Используйте автоматизированные сервисы для контроля сроков и ошибок.

Ошибка №2. Игнорирование признаков «дробления»

Разделение бизнеса на несколько юрлиц или ИП ради сохранения спецрежима может казаться выгодным, но сегодня ФНС уделяет этой теме особое внимание. Даже если вы уверены, что у вас все законно, формальные признаки могут сыграть против вас: общие сотрудники, одни и те же поставщики, единый IP-адрес.

Как это выглядит на практике: Компания с двумя упрощенцами и одним ООО на ОСНО получила претензию о дроблении. Доначисления — 18 млн руб., пени — 3,5 млн. Причина: инспекция объединила все фирмы в одну налоговую базу.

Как избежать:

1. Четко документируйте деловые цели разделения бизнеса.
2. Разделяйте управление, ресурсы и учет между компаниями.
3. Проводите регулярную проверку на соответствие критериям ФНС.

Ошибка №3. «Оптимизация» без деловой цели

Попытка минимизировать налоги любой ценой часто приводит к обратному результату. Льготы, оформление ИП вместо сотрудников, переезд в регион с низкими ставками — все это может быть законно, но только при наличии обоснования.

Как это выглядит на практике: ИП переехал в регион с 1% по УСН, но фактически работал в Москве. Проверка выявила фиктивность переезда, доначислили налог по московской ставке + штрафы. Итог — переплата в 2,4 млн руб.

Как избежать:

1. Фиксируйте фактическое ведение бизнеса в регионе или в рамках льготы.
2. Подтверждайте деловую цель документами и договорами.
3. Перед внедрением схемы проводите налоговую экспертизу.

Вердикт

Компания «Честные числа» уже более 20 лет помогает бизнесу по всей России снижать налоговую нагрузку законными методами, защищать интересы на проверках и в судах. Мы анализируем бизнес-модель, оцениваем налоговые риски и разрабатываем стратегию, которая позволяет платить меньше, не переходя черту закона.

С нами ваши налоги — под контролем, а неприятные сюрпризы — под замком.